Какую ключевую ставку применять при расчете неустойки

Какую ключевую ставку применять при расчете неустойки, решает норма, которая эту неустойку устанавливает. Есть три варианта: ставки по периодам их действия (проценты по ст. 395 ГК РФ, налоговые пени, компенсация по ст. 236 ТК РФ), ставка на дату уплаты (пени по 44-ФЗ, пени за ЖКУ) и ставка на день исполнения по договору (неустойка по ДДУ). Для договорной неустойки решает формулировка договора, а при её неясности суды чаще считают по периодам.

Почему выбор ставки так важен

Ключевая ставка Банка России в 2024–2026 годах менялась часто и сильно: с 16% в начале 2024 года до 21% в конце 2024-го, затем ступенчато снижалась до 14% с 27.07.2026. На долгой просрочке разница между «ставкой на дату» и «ставкой по периодам» может достигать трети суммы.

Посчитаем неустойку 1/300 ставки на долг 1 000 000 ₽, просроченный с 01.07.2025 по 31.03.2026 (274 дня), четырьмя способами:

Разница между крайними вариантами — почти 55 000 ₽. Поэтому сначала определите правило, а уже потом считайте.

Ставка по периодам: ст. 395 ГК, налоги, зарплата

Если норма говорит о ставке, «действовавшей в соответствующие периоды» или «действующей в это время», просрочку делят на отрезки по датам изменения ставки и считают каждый отрезок отдельно.

• Проценты по ст. 395 ГК РФ — ключевая ставка, действовавшая в соответствующие периоды (п. 1 ст. 395). Подробно — в статье о расчёте процентов по 395 ГК.
• Налоговые пени — доля ключевой ставки, действующей в соответствующий период (ст. 75 НК РФ).
• Компенсация за задержку зарплаты — не ниже 1/150 ключевой ставки, «действующей в это время» (ст. 236 ТК РФ).

Для нашего примера расчёт по периодам выглядит так:

Ставка на дату уплаты: 44-ФЗ и ЖКУ

Госконтракты

Пеня по 44-ФЗ — 1/300 ключевой ставки, «действующей на дату уплаты пени» (ч. 5, 7 ст. 34). Одна ставка применяется ко всему периоду просрочки. Если пеню платят добровольно — берут ставку на день оплаты; в требовании заказчики обычно указывают ставку на дату его составления; при взыскании в суде часто ориентируются на дату решения. Посчитать можно в калькуляторе пени по 44-ФЗ — там есть отдельное поле для даты ставки.

Коммунальные платежи

Пени за ЖКУ и взносы на капремонт считаются от ставки, действующей на день фактической оплаты (ч. 14, 14.1 ст. 155 ЖК РФ). Но постановлением Правительства № 329 до 31.12.2026 применяется меньшая из двух ставок: на день оплаты или 9,5% (ставка на 27.02.2022). При текущей ставке 14% для пени ЖКУ берут 9,5% — это учитывает калькулятор пени ЖКХ.

Ставка на день исполнения по договору: ДДУ

Неустойку застройщика за просрочку передачи квартиры считают по ставке, действующей на день исполнения обязательства, — то есть на последний день срока передачи по договору. Ставка не меняется в течение всей просрочки. Кроме того, для дней с 01.07.2023 по 31.12.2025 действовало ограничение 7,5%, а часть периодов вообще исключается мораторием. Всё это учитывает калькулятор неустойки по ДДУ.

Пример: цена договора — 6 500 000 ₽, квартиру должны были передать 31.03.2026, передали 30.06.2026 (91 день просрочки). Ставка на 31.03.2026 — 15%. Хотя с 27.04.2026 ставка снизилась до 14,5%, а затем до 14%, гражданин считает все 91 день по 15%: 6 500 000 × 15% × 1/150 × 91 = 591 500 ₽. Если бы считать по периодам, сумма была бы меньше, поэтому для дольщика важно правильно определить дату ставки.

Чем отличается «день исполнения» от «дня оплаты»

«День исполнения по договору» — дата, когда обязательство должно было быть исполнено (последний день срока). «День оплаты» или «день фактического исполнения» — когда его исполнили на самом деле. При снижающейся ставке первое выгоднее кредитору, при растущей — второе. В 2023–2024 годах ставка росла, в 2025–2026 годах снижается, поэтому один и тот же подход в разные годы даёт противоположный эффект.

Договорная неустойка «1/300 ключевой ставки»

Если в договоре указано «1/300 ставки рефинансирования (ключевой ставки) ЦБ», но не сказано, на какую дату, однозначного правила нет. Встречаются три подхода: по периодам, на дату оплаты и на дату подачи иска или решения суда. Ориентиры:

• пропишите дату ставки в договоре прямо: «действующей в соответствующие периоды» или «действующей на дату уплаты пени» — это снимает спор;
• если формулировки нет, расчёт по периодам — самый защищённый вариант: он соответствует подходу ст. 395 ГК РФ;
• в мае 2026 года экономическая коллегия Верховного суда по делу № А40-177684/2024 о просрочке поставки указала, что размер неустойки определяется на момент поставки каждой единицы товара, и не согласилась с расчётом истца по ставке на день обращения в суд (по сообщению pravo.ru).

Кратность ставки и «двукратная учетная ставка»

Кратность — это множитель или доля: 1/300, 1/150 (двойной размер 1/300), 1/130. Её задаёт закон или договор, а не тот, кто считает. Подробнее о долях — в статье как считать 1/300 ставки.

Выражение «двукратная учётная ставка Банка России» пришло из практики снижения неустойки: Пленум ВАС РФ в постановлении от 22.12.2011 № 81 указывал, что при уменьшении неустойки суды могут исходить из двукратной учётной ставки Банка России, существовавшей в период нарушения. В 2016 году разъяснения по ст. 333 ГК РФ обновил Пленум ВС (постановление от 24.03.2016 № 7), и в спорах между предпринимателями нижней границей снижения сейчас обычно считают сумму процентов по ст. 395 ГК РФ. В любом случае это ориентир для суда при уменьшении неустойки по ст. 333 ГК РФ, а не способ расчёта самой неустойки. Как снижают неустойку, читайте в статье о снижении по 333 ГК.

Где взять историю ключевой ставки

Официальные значения публикует Банк России на странице «Ключевая ставка Банка России» на cbr.ru: там видно, с какой даты действовало каждое значение. Наш универсальный калькулятор хранит эту историю с 2016 года и сам делит просрочку на периоды. Последнее изменение на дату обновления — 14% с 27.07.2026.

Частые вопросы

Источники: Банк России — история ключевой ставки, ГК РФ, ст. 333, 395, 44-ФЗ, ст. 34, ЖК РФ, ст. 155, НК РФ, ст. 75, Право.ру — ВС о ставке для неустойки за просрочку поставки.